生前贈与や、不動産の名義変更を伴う贈与について、実際に寄せられた相談事例をご紹介します。
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掲載している相談事例は、「いい相続」で過去にお受けしたご相談内容をもとに、個人が特定されないよう匿名化・一部編集したうえで要約したものです。実際に必要な手続きや相談先は、お客様の状況により異なるため、詳しくは専門家や相談窓口へご確認ください。
杉原様は、先日ご主人を亡くされ、初めての相続手続きに直面していました。故人の遺言書がないため、妻と2人の子供の3名で相続を進める必要がありました。不動産の名義変更や銀行口座の手続きが必要であることは理解しているものの、どこから手をつけるべきか分からず不安を感じていました。また、過去に司法書士に相談した経験があるものの、今回は比較検討する余地も考えているようでした。
いい相続では、まず必要な手続きを整理し、どの順番で進めるかをご案内しました。特に、遺産分割協議書の作成や不動産名義変更の手続きについては、行政書士の無料相談を通じて確認するようお勧めしました。これにより、手続きの手順や必要書類について明確にし、スムーズに進められるようサポートしました。
相談者は、不動産を息子に名義変更したいと希望されていましたが、生前贈与には贈与税がかかることを知り、他の方法を模索していました。家族は妻と息子、娘がおり、特に息子への相続を希望していました。耳が遠いため電話での会話が難しく、直接会っての相談を希望されていました。
いい相続では、贈与税の負担を避けるために遺言書作成を提案しました。行政書士との無料相談を調整し、遺言書の具体的な内容や手続きの流れを確認するよう案内しました。これにより、希望する相続の形を整える一歩を踏み出しました。
生前贈与とは、生きている間に財産を子や孫などへ無償で移すことです。相続税対策や確実な財産承継の準備として行われます。年110万円までの暦年贈与や相続時精算課税などの制度がありますが、相続開始前の贈与が相続税の計算に影響する場合もあるため、税務面を確認しながら進める必要があります。
将来の相続を見据えて、財産を前もって移しておきたい場合に検討されます。代表的な場面は次のとおりです。
贈与する財産と相手・制度を決め、契約・名義変更を行い、必要に応じて申告するのが基本的な流れです。
贈与税のほか、不動産の贈与では登録免許税（評価額の2%）や不動産取得税が発生します。贈与契約書の作成・登記・贈与税申告を専門家へ依頼する場合は、それぞれ報酬がかかります。控除・特例の適用可否や評価額によって費用や税額は変わります。※お客様の状況や依頼範囲によって異なります。
不動産の名義変更登記は司法書士、税額試算や贈与税申告・相続税への影響の検討は税理士が主な相談先です。贈与契約書の作成や手続き整理は行政書士に相談できます。
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