相続の無料相談と相続に強い専門家紹介

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相続税

相続税とは

被相続人（故人）から引き継ぐ財産が一定金額を超える場合「相続税申告」が必要です。その計算方法は複雑。さまざまな特例の活用や、不動産の評価は専門知識がないと難しいものです。

相続税申告を正しくおこなわないと、後から税務署の調査が入り追徴課税が課されるリスクも。

相続税について少しでも心配がある場合は、実績のある税理士に相談し確実に手続きをおこないましょう。

「いい相続」ご希望の地域で、相続に強い専門家を無料でご紹介しています。お気軽にご相談ください。

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相続税 2024年5月15日

相続税の未成年者控除を適用して相続税を安くする簡単な方法

未成年の相続人は、相続税の未成年者控除を受けることができます。その分、相続税が安くなります。しかし、控除額や相続税の税額は税務署が計算してくれるわけではなく、税理士に依頼するか、自分で計算して申告しなければなりません。税理士に依頼する場合は未成年者控除を適用させて税額を計算してくれますが、自分で申告する場合は、適用漏れがないように注意しましょう。 ……
相続税 2024年4月18日

相続税の基礎知識｜申告・納税期限、基礎控除、相続税のかからない財産、みなし相続財産など

相続税は、相続や遺贈によって取得した財産及び相続時精算課税の適用を受けて贈与により取得した財産の価額の合計額（債務などの金額を控除し、相続開始前3年以内の贈与財産の価額を加算します）が基礎控除額を超える場合にその超える部分（課税遺産総額）に対して、課税されます。こちらの記事では相続税に関する概略をご案内させていただきます。相続税の申告と納税相続税……
相続税 2024年3月19日

生命保険の非課税枠を活用した相続税の節税対策｜死亡保険金の受取人を誰にするかがポイント

相続税の節税対策のために生命保険を活用する方法があります。生命保険の死亡保険金には、相続税がかからない非課税枠があり、それを活用することで相続税の節税効果が期待できます。この記事では、生命保険を活用した節税対策の具体的な方法として、生命保険の種類や、生命保険に関連する税金の種類、生命保険金の非課税枠、そして生命保険を活用した生前贈与と相続税対策などについ……
相続税 2024年2月28日

相続税の納税ミス、少なすぎた！払いすぎた！誤りを正す修正申告と更正の請求手続き方法

相続税の申告は被相続人が死亡したことを知った日（通常の場合は、被相続人の死亡の日）の翌日から10か月以内に行います。しかし、人が亡くなって相続のための手続きは想像以上にやることが多く、10ヶ月という期間は思ったよりも短いものです。そんな中、あわてて相続税申告を済ませてホッとしたところで、他にも遺産があることがわかったり、計算方法を間違っていたことに気……
相続税 2024年1月16日

農地の相続税の納税猶予｜打ち切り、売却、担保、継続届出書

相続した財産には相続税がかかりますが、農地については、一定の要件を満たす場合は、担保の提供等の手続きを経て、相続税の納税が猶予され、さらに一定の要件を満たすことで納税が免除されます。この記事では、農地にかかる相続税の納税が猶予・免除される要件や手続きについて、わかりやすく丁寧に説明します。また、この納税猶予の措置は、その農地の20％超を売却した場合や……
相続税 2024年1月16日

相続税の障害者控除に必要な要件と控除額の計算方法をわかりやすく解説

相続人に障害のある方がいる場合は、相続税の申告の際に、障害者控除（障害者の税額控除）を受けることができます。障害者控除は、障害者本人だけでは使いきれないほど高額になることもあります。その場合は、扶養義務者であるほかの相続人の相続税額から、控除しきれなかった分を差し引くことができます。もし障害者手帳などを持っていない場合でも、一定の要件を満たしていれば……
相続税 2024年1月16日

非上場株式(取引相場のない株式)の相続税評価額の計算方法

非上場株式（取引相場のない株式）は、相続税や贈与税の計算上、どのように評価すればよいのでしょうか？また、評価明細書はどのように記載すればよいのでしょうか？わかりやすく丁寧に説明します。この記事を書いた人 ……
相続税 2024年1月16日

路線価方式による土地の評価方法、路線価図の見方、相続税評価額の計算方法【税理士監修】

遺産の総額を計算する際、重要となるのが土地の評価です。土地の価格は相続財産の大きな割合を占めることが多いため、土地の評価額が相続税の額を左右するといっても過言ではありません。土地のうち、市街地の宅地については「路線価方式」で評価します。どのように計算するのか、路線価の基礎知識とともに見ていきましょう。この記事では、路線価に関する基礎知識や路線価……
相続税 2024年1月16日

土地や株式、預貯金など相続税評価額を自分で計算する方法をわかりやすく解説【税理士監修】

相続税申告が必要か判断したり相続税の額を計算するには、相続財産1つ1つの評価額を算出し、足し合わせる必要があります。税理士に相続税の申告を依頼する場合でも、まずは大体の金額だけでも知っておきたいのではないでしょうか。土地家屋や預貯金、株式など、相続するケースの多い財産の評価の出し方を確認しておきましょう。この記事では、路線価図や評価倍率表を用いた土地……
相続税 2024年1月16日

相続税を申告しないとどうなる？ばれる？税務調査が入る場合は？

相続税を申告しないと、どうなるのでしょうか？税務署にばれるのでしょうか？ばれるとすれば、どうしてばれるのでしょうか？どのような場合に税務調査が入るのでしょうか？このような相続税申告に関する疑問に対して、わかりやすく丁寧に説明します。この記事を書いた人 ……
相続税 2024年1月16日

死亡退職金に相続税がかかる場合と所得税・住民税がかかる場合

お勤めの方や経営者の方が亡くなると、死亡退職金が遺族に支給されることがあります。そして、死亡退職金には相続税等の税金がかかることがあります。この記事では、死亡退職金について遺族が知っておくべきことについてわかりやすく説明します。この記事はこんな方におすすめ：「死亡退職金について知りたい人」この記事のポイント：死亡退職……
相続税 2024年1月15日

相続税の障害者控除は手帳無しでも可能性有り！扶養者も適用できる場合がある！

障害がある人が、一定の要件を満たす場合に、相続税から一定の額を控除することができます。障害者手帳をもっていない人や要介護認定を受けていない人でも、適用を受けられる可能性があります。また、障害がある人の親、兄弟などが納めるべき税額にも適用させることができます。この障害者控除は、控除額が大きいので、適用漏れがあると損をしてしまいます。少しでも可能……
相続税 2024年1月15日

相続税の特例を完全解説！使える特例は全て使って徹底的に節税

相続税には、様々な特例が用意されています。特例の適用を受けることによって、相続税をかからなくしたり、税額を低く抑えたり、納税の猶予を受けることができます。この記事では、相続税の特例を活用して徹底的に節税する方法について説明します。この記事を書いた人 ……
相続税 2024年1月15日

相続税申告の必要書類・添付書類｜書類の概要と取得方法、提出できなかった場合の対応

相続税を申告する際は相続税の申告書のほか、被相続人や相続人の戸籍謄本など、身分関係資料や相続財産に関する書類、遺産分割に関する書類などたくさんの書類が必要となります。この記事では、戸籍謄本など相続全般に必要な書類とその取得方法、遺産分割に関する必要書類、相続財産の種類によって必要な書類など、相続に必要な書類について、その内容とそれぞれの書類の取得方法を合……
相続税 2024年1月15日

【相続税】無申告加算税の税率と計算方法、延滞税についても解説

相続税がかかるケースであるにもかかわらず法定申告期限内に申告をしなかった場合は、期限後申告または相続税額の決定によって、無申告加算税が課せられます。この記事では、無申告加算税の税率と計算方法、それから無申告加算税とあわせてかかることの多い延滞税についても説明します。この記事はこんな方におすすめ：「相続税の無申告加算税や延滞税について知りたい人……
相続税 2024年1月15日

相続の税理士費用は誰が払う？相場はどのくらい？【よくある質問も】

相続税申告を税理士に依頼した場合、誰が払えば良いのでしょうか。結論から言うと、誰が払ってもかまいません。税理士は、一般的に依頼を受けた相続の代表者に料金を請求します。親族間で話し合って、払う人を決めても問題ありません。とは言っても、亡くなった人に配偶者と子どもがいたときは、配偶者が全額負担したほうがお得かもしれません。なぜなら「配偶者の税額控除」によ……
相続税 2024年1月15日

相続税の修正申告｜期限と延滞税、申告書・納付書の書き方、税理士報酬まで全解説

申告した相続税額が誤っていた場合や、遺産分割の結果、税額に変更が生じた場合は、修正申告をすべきです。この記事では、修正申告をすべきケースや、修正申告時の注意点、税理士報酬、申告方法等についてご説明します。この記事はこんな方におすすめ：「相続税の修正申告について知りたい人」この記事のポイント：相続税の修正申告ができるのは、法定申告……
相続税 2024年1月12日

相続税の更正の請求｜期限、報酬、請求書と次葉の書き方と記載例

納付した相続税について更正の請求をする場合、いつまでにしなければならないのでしょうか？税理士に依頼した方がよいのでしょうか？依頼する場合、報酬はいくらくらいかかるのでしょうか？自分で請求する場合は、どのように手続すればよいのでしょうか？請求書や添付書類には、どのように記載すればよいのでしょうか？以下では、このような相続税の更正の請求についてご説明……
相続税 2024年1月12日

宅地比準方式で市街地の農地・雑種地・山林の相続税評価額を計算

土地を相続したら、相続税の申告要否判定や税額計算のために、その土地を評価する必要があります。その際、市街地にある農地・雑種地・山林・原野については、どのように評価すればよいのでしょうか？出来るだけわかりやすく丁寧に説明します。この記事を書いた人 ……
相続税 2024年1月12日

貸家の相続税評価額の計算方法をわかりやすく説明！貸家建付地も

貸家にかかる相続税や贈与税を計算するためには、貸家を評価しなければなりません。この記事では、貸家の評価方法について、ご説明します。また、貸家の敷地（貸家建付地）の評価方法についても併せて説明します。是非、参考にしてください。貸家の相続税評価額の計算方法貸家（かしや）とは、人に貸している家屋のことをいいます。貸家を相続した場合は相続税がか……

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相続関連ポータルサイトを対象とした口コミ評価件数の結果による（自社調べ／調査時期：2024年12月／調査対象サイト：いい相続、相続費用見積ガイド、相続会議、ベンナビ相続、相続プラス、そうぞくガイド、ミツモア、つぐなび、相続弁護士ドットコム、相続弁護士相談広場、相続弁護士相談Cafe、他／調査方法：調査対象サイトにアクセスし、士業個人及び士業事務所に対して相続に関する内容で掲載されている口コミ評価=レビュー点数のある口コミの件数を合算。※同一ユーザーの口コミが重複掲載されている場合は除外。※同一事業者が複数サイトを運営している場合は合算して事業者単位で集計）

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