預貯金5000万円の相続税申告に不安
相談者は兄の相続で預貯金約4600万円と生命保険約400万円を受け継ぎ、総額5000万円を超える遺産を抱えていました。遺言書はなく、相続人は相談者お一人でした。既に生命保険と口座の解約手続きは完了していましたが、相続税の基礎控除を超えているため、申告が必要かどうか判断に迷っていました。いい相続では、税理士の無料相談を通じて、相続税申告の手順や必要書類の確認をし、次に進むべき手続きを整理するようご案内しました。
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相続手続きは大変だと聞いたことがありませんか?
「相続の手続きって言っても、死亡届を出して、銀行などの解約手続きをして、遺産を分けるだけでしょ?、少し大げさに言ってるだけでしょ。」
たしかに手続きの大枠としてはその通りなのですが、実際のところは、なかなかスムーズに進まない場合が多いのです。
どうして、相続手続きは大変と言われるのか、そして、どのようなことで困るのでしょうか。
この記事では、相続でよくある大変で困ったというお困りごと3つを紹介しながら、自分でやるリリスクなども説明しますので、是非参考にしてください。
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資格:日商簿記1級・証券外務員二種・3級FP技能士
高齢になった両親と離れて暮らしていると、お互いが元気で暮らしているか、ということは話しても、財産がどこにどのくらいあるのかまでは話していなかった(話せなかった)という方は少なくありません。
親に財産の話をしたら「遺産目当てで自分の死を待っているのか?」と思われてしまうかもしれないという不安や、「縁起でもないことは話せない」など、死にまつわることは口に出しにくく、自分の親だからこそ話せないという方もいるでしょう。
しかし、対策を先送りしているうちに相続が始まってしまったということも実際に起こりえます。
突然親が亡くなった場合、日頃、お金に関しての話をしていなければ、どの金融機関に口座があるのか、どんな財産があるのかをくまなく探さなくてはなりません。本人の持ち物、部屋の中、リビングや物置。貸金庫はないか・・・?
残された家族は気持ちの整理ができないまま、このような作業に追われることになります。
冒頭で、相続手続きは「死亡届を出して、銀行などの手続きをして、遺産を分けるだけ」とありましたが、実は、その手続きのための準備も骨が折れることなのです。
殆どの方が複数の金融機関と取引していることが多く、中には残高が残ったまま放置されている口座もあるかもしれません。
また、現金をタンス預金(へそくり)としてあえて分かりにくい場所に置いている人もいるでしょう。
同居をしていればある程度は大事なものをどこにしまってあるか検討もつくかもしれません。しかし、別々に暮らしていて、全く手がかりがないようであれば、家中をくまなく探して相続財産を調べます。探し方には次のような方法があります。
残念ながら、全ての銀行に一括照会をする方法はありません。それぞれの銀行に問合せをします。
問合せ先をある程度絞るためには、実家に届く金融機関からのダイレクトメールや、カレンダーなどの粗品からどこの銀行と取引がありそうか目星をつけます。
また、長年暮らしてきた土地であれば、その地域にある金融機関一つ一つを訪ねて確認するという方法もあります。
どの金融機関に預金があるか分からない場合、ネット銀行なども含めて、行政書士などの専門家に依頼して調査を代行してもらうこともできます。
▼めんどうな相続手続きは専門家に依頼しましょう▼やはり、どのような財産があるのかを生前に聞いておくかまとめておいてもらうのが王道です。
専門家のサポートの元、遺言書を書いてもらうことを提案をしてみましょう。
しっかりと財産の一覧をつけることになりますし、親の希望する相続方法を書き記すことができます。何より相続人ではない第三者で、士業の専門家であれば守秘義務があるので、自分の財産の話をするのに抵抗が低いでしょう。
遺言書は自分で書くことはできます。しかし法的効力を持たせるには、細かい決まりがあります。折角書いた遺言が無効にならないためにも専門家のサポートがあった方がよいでしょう。
親が家族にも専門家にも明かしたくないようなそぶりであれば、せめて「何がどこにあるか」だけでも書いておいてもらうよう頼んでみましょう。
市販のエンディングノートを活用すると何を書けばよいか整理されているのでとても便利なのですが、大学ノートなどでもかまいません。
分けにくい遺産として代表的なものは不動産です。もちろん不動産を売却して現金化してしまえば分けやすいですが、片親がそのまま住み続けるのであればそうもいきません。また、買い手を探すことは簡単ではありませんし、売れたあとも手元に入金があるまでは時間がかかります。
不動産以外で分けにくいものは、事業をしている方であればその会社の経営や株です。誰が引き継ぐのかで揉めることもあるかもしれません。
▼何をすればいいか迷っているなら、今すぐ調べましょう▼
不動産や自社株のように、複数の相続人できっちりと分けることが難しい遺産をどのようにするかは頭の痛いところです。
主に不動産を遺産分割するときに考えられる主な方法は以下の4つです。
「換価分割」とは、不動産のように分割できない財産を売却し現金化してから分配する方法です。現金で分けますので公平に分けられます。
「代償分割」とは、相続人のうちのだれかが不動産を相続し、他の相続人に金銭(代償金)を支払う方法です。これも、相続する金額を比較的公平に分けられる方法です。
「現物分割」とは、不動産を物理的に分割する方法です。土地を分ける場合は、北側か南側か、接道しているか否か等によって価値に差があるので、単純に面積だけを基準として分割するのは難しいでしょう。
「共有分割」とは、相続人の間で相続分の割合で不動産を共有することを言います。分け方がなかなか決まらずとりあえず共有名義にしておこうというときなどに使われます。
実際は、遺産である不動産に、被相続人の配偶者が住んでいたり、子どもの一人が同居していたりと様々なケースがあります。相続人の間でしっかりと話し合ってトラブルに発展しないようにすることが重要です。
分けられない遺産については遺産分割の話し合いの場を持って折り合いをつけるしかありません。この場合は、後日言った言わないの水掛け論にならないように、きちんと遺産分割協議書作成しましょう。
▼まず、どんな相続手続きが必要か診断してみましょう。▼
できることなら財産を渡す側である親が「遺言書(できれば公正証書遺言)」を生前に作成し、誰に引き継がせたいのかを意思表示することが重要です。
その財産を相続する対象にならなかった相続人に対してのフォローも大切です。不公平感や不満がないように、代わりに渡せる遺産があればそれを相続させることを併記したり、生命保険をかけたりしておくのが相続人間での紛争を防ぐためのポイントです。
▼相続対策、迷っているなら今すぐ診断!▼
不動産も預貯金も株式もまんべんなくあればよいのですが、遺産のほぼすべてが不動産というケースも珍しくありません。
相続税は相続開始を知った翌日から10カ月以内に申告・納税まで行いますが、納税は「現金で一括納付」が原則となります。
つまり手元に現金がなければ相続人は自分自身が貯めてきた預金を取り崩して払わなければならないおそれもあるということなのです。
相続税の納付期限は伸ばすことができます。ただし以下の要件の全てを満たす必要があります。
引用:国税庁ホームページ「No.4211 相続税の延納」
なお、延納期間中は利子税の納付が必要です。
▶詳しくは「延納によって相続税を分割払いにする方法と利子税の計算方法」へ
▼めんどうな相続手続きは専門家に依頼しましょう▼この点は、生前の対策がとても重要です。
相続税を納税するための現金を準備するための対策方法として知られているのが、生命保険をかけるというものです。
アパートなどの収益不動産をもっている場合は、生前に贈与してもらい、その収益を納税資金にあてるという方法も考えられます。
死亡保険金は遺産分割の対象にはならないという特徴があります。
死亡保険金は受取人が指定されていて、指定された人がもらえるものなので、他の相続人の同意などが不要なため比較的スムーズに入金されます。加えて保険金は、法定相続人(民法で定められた範囲の相続人)一人につき500万円までを課税対象額から控除することができますので節税を兼ねることもできます。
▼どの程度相続税がかかるか計算してみましょう▼ここまで説明してきた相続のお困りごとですが、そもそも相続手続きとはどんなことをするのでしょうか。
役所関係の手続きから預貯金口座の解約、不動産の相続登記、生命保険金の請求などを一覧で時系列でご紹介します。
ただし、故人の遺産の種類や総額などによって、必要な手続きは異なりますのでご注意ください。
| 相続開始日からの期限(目安) | 一般的な手続き | 手続き場所 |
|---|---|---|
| 7日以内 | 死亡診断書の受け取り | 病院など |
| 死亡届と火葬許可申請書の提出 | 役所 | |
| 14日以内 | 国民健康保険・後期高齢者医療制度・介護保険の資格喪失の手続き(※故人が勤務先の健康保険に加入している場合は5日以内) | 役所 |
| 世帯主変更届の提出 | 役所 | |
| 年金受給停止の手続き | 年金事務所など | |
| 公共料金や各種サービス等の名義変更・解約などの手続き | 各会社 | |
| 金融機関への連絡、手続き | 各金融機関 | |
| 3ヵ月以内 | 遺言書の有無の確認、検認 | 自宅/法務局/公証役場など |
| 相続人の調査、戸籍収集 | 役所 | |
| 相続財産の調査 | 自宅/金融機関など | |
| 遺産分割協議開始 | – | |
| 相続放棄・限定承認の申述 | 家庭裁判所 | |
| 生命保険の受け取りの手続き | 各保険会社 | |
| 4ヵ月以内 | 被相続人の所得税の準確定申告 | 税務署 |
| 10ヵ月以内 | 遺産分割協議書の作成 | – |
| 遺品整理 | 自宅など | |
| 預貯金・有価証券・不動産等各種名義変更手続き | 金融機関/法務局など | |
| 相続税の申告 | 税務署 | |
| 1年以内 | 遺族年金請求書の提出 | 年金事務所など |
| 未支給年金請求書の提出 | 年金事務所など | |
| 高額医療費の請求申請 | 役所/健康保険組合など | |
| 葬祭費、埋葬料の支給請求 | 役所/健康保険組合など |
この記事では、相続が発生して困ってしまうケースをご紹介しました。もっと具体的な相続事例を知りたい方は、ぜひ、「みんなの相続事例集」をご覧ください。
相続手続きは、何をいつ、どこですればいいのかを調べることから始めるため、思った以上にスムーズにすすまないものです。
しかも、手続きは十人十色。「自分の場合はどの手続き、どの書類が必要なのか」を検討しなくてはなりません。
加えて、相続手続きは主に財産に対する手続きなので、相続人が複数いると手続き先では相続人全員が同意しているのか?ということが重要視するため、自分一人で完結することができないことがとても多いのです。
そのため、書類一つ作るのにも、相続人全員の押印や署名、戸籍の添付などが必要とされるため、決して効率的とは言えず、ストレスを感じることが少なくないでしょう。
いい相続では相続手続きの専門家をご紹介を無料でご紹介しています。1人で悩まないでまずはお気軽にお問い合わせください。
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ご相談される方のお住いの地域、遠く離れたご実家の近くなど、ご希望に応じてお選びください。
掲載している相談事例は、「いい相続」で過去にお受けしたご相談内容をもとに、個人が特定されないよう匿名化・一部編集したうえで要約したものです。実際に必要な手続きや相談先は、お客様の状況により異なるため、詳しくは専門家や相談窓口へご確認ください。
相談者は兄の相続で預貯金約4600万円と生命保険約400万円を受け継ぎ、総額5000万円を超える遺産を抱えていました。遺言書はなく、相続人は相談者お一人でした。既に生命保険と口座の解約手続きは完了していましたが、相続税の基礎控除を超えているため、申告が必要かどうか判断に迷っていました。いい相続では、税理士の無料相談を通じて、相続税申告の手順や必要書類の確認をし、次に進むべき手続きを整理するようご案内しました。
杉原様は、先日ご主人を亡くされ、初めての相続手続きに直面していました。故人の遺言書がないため、妻と2人の子供の3名で相続を進める必要がありました。不動産の名義変更や銀行口座の手続きが必要であることは理解しているものの、どこから手をつけるべきか分からず不安を感じていました。また、過去に司法書士に相談した経験があるものの、今回は比較検討する余地も考えているようでした。
いい相続では、まず必要な手続きを整理し、どの順番で進めるかをご案内しました。特に、遺産分割協議書の作成や不動産名義変更の手続きについては、行政書士の無料相談を通じて確認するようお勧めしました。これにより、手続きの手順や必要書類について明確にし、スムーズに進められるようサポートしました。
相談者は、配偶者の意識が戻らない状況で、死亡危急時遺言を作成する必要に迫られていました。大和証券に4000万円の資産とマンションの共有名義があり、法的な手続きを急ぐ必要があると感じていましたが、本人が口頭で遺言を残す余裕がないため、どのように進めるべきか不安を抱えていました。
いい相続では、相談者の緊急性を考慮し、適切な事務所の確認を行い、行政書士と司法書士を紹介しました。無料相談を通じて、今後の手続きの流れや確認すべき点を整理する第一歩として案内しました。
ご相談者は、母親が他界したため、相続手続きを進める必要がありました。相続人は複数で、遺産には不動産と銀行預金が含まれています。過去に父親の相続手続きで不動産屋に遺産分割協議書を作成してもらった経験があるものの、今回は手続きが進まず、特に不動産の名義変更と遺産分割協議書の作成に不安を感じていました。遺言書はなく、親族間の話し合いは問題なく進む見込みです。
いい相続では、相続手続きの流れを整理し、何を優先すべきかを確認するために、行政書士との無料相談をご案内しました。この相談を通じて、名義変更に必要な書類の確認や、手続きの進め方を具体的に整理できるようご案内しました。また、専門家の費用についても比較検討できるようアドバイスしました。
相談者は、10年前に亡くなった父親名義の自宅と田畑の相続手続きを進めたいと考えていました。しかし、以前依頼した近隣の行政書士が対応に遅れ、その後も進捗が見られないため、依頼をキャンセルし、新たな依頼先を探していました。相続人は相談者を含む複数の子どもで、遺産分割協議には問題がない状況でした。
いい相続では、まず相談者の手続き状況を整理し、行政書士に依頼することで、確実に進められるよう案内しました。無料相談を通じて、近隣の行政書士の事務所で対応可能か確認し、適切な専門家とつなぐ手配をしました。
相談者は亡くなった父親の相続手続きを進める中で、相続財産が基礎控除を超えることが予想され、相続税の申告が必要になることを心配されていました。また、複数の不動産を所有しているため、その名義変更の手続きの順序や必要書類についても不安を抱えていました。相談者と妹が相続人として話し合いを進める予定ですが、具体的に何から始めれば良いのか分からず戸惑っていました。
いい相続では、相続税の申告を含めた全体の手続きの流れを整理し、税理士との無料相談を通じて、次に確認すべきことや相談に持参すべき書類などを具体的に案内しました。これにより、相続税の申告期限内でのスムーズな手続きが期待できるよう、税理士に相談するステップを提案しました。
相談者は父親の相続で、不動産や預金、証券、生命保険などの財産があるものの、相続税の申告が必要か判断に迷っていました。遺言書はなく、相続人は母親と長女で、話し合いは問題なく進められる状況でした。試算した結果、相続財産が4000万円を超えるため、税理士との面談を希望されていました。
いい相続では、相続税申告が必要かどうかの確認と、必要であれば税理士との専門的な相談を進めるためのサポートを行いました。相続税申告の流れや手続きについても、税理士を通じて具体的なアドバイスを提供しました。
相談者の母親が亡くなり、相続手続きが必要となりました。相続財産には不動産や預貯金が含まれ、基礎控除を超える見込みであるため、相続税の申告が必要です。相談者は準確定申告を自力で進めていますが、相続税申告に関しては費用を抑えたいと考えています。既に1社から見積もりを取ったものの、遠方の事務所で費用も高額だったため、近場での相談を希望していました。
いい相続では、相談者の状況をヒアリングし、費用を抑えるための方法を整理しました。税理士との無料相談を案内し、具体的な費用見積もりを取得するための第一歩を提供しました。相談者には、税理士による詳細な見積もりを受けることで、手続き全体の費用を確認するようご案内しました。
相談者は、お父様の相続に伴い借地上の建物の名義変更を進める必要がありました。相続人は相談者とお姉様で、遺言書はなく、相続税の心配はありませんでしたが、相談者は相続手続きに初めて臨むため、どの書類を準備すべきか戸惑っていました。また、建物の名義変更以外に特に心配事はありませんでしたが、手続きを円滑に進めるために専門家の助けを求めていました。
いい相続では、まずは行政書士の先生と面談を調整し、名義変更に必要な書類や手続きの流れを相談できるよう案内しました。事務所での無料相談を活用し、手続きの全体像を把握した上で、次に進むべきステップを整理することをお勧めしました。
相談者は、姉とともに父親の相続手続きに取り組んでいました。父親の遺言書はなく、相続財産は不動産のみという状況です。以前、母親の相続時に利用した司法書士がいたものの、今回はオンラインで手続きが完結する安価な事務所を希望していました。特に、通う必要がなく、郵送で手続きを進められる点を重視していました。
いい相続では、オンラインで手続きが完結する事務所を紹介し、費用感の見積もりを提供しました。司法書士とのやり取りを電話やメールで進める方法を提案し、効率的に手続きが進むよう案内しました。
相談者は母親が亡くなったことに伴い、相続手続きを進める必要があるが、何から手をつけて良いかわからず困っていた。特に不動産の名義変更と戸籍収集が手間取っており、これらに関する手続きが初めてで不安を感じていた。相談者は葬儀社が紹介する士業と比較検討する中で、丁寧に対応してくれる専門家を求めていた。
いい相続では、相談者の不安を解消するために、相続手続き全体の流れを整理し、特に不動産名義変更と戸籍収集の手続きを詳しく説明した。行政書士によるサポートが有効であることを伝え、具体的な手続きの進め方を案内し、無料相談を通じて次のステップを確認できるよう支援した。
相談者の父親に法務局から未登記の農地に関する封書が届き、名義変更手続きを求められました。この農地を所有したいとのことですが、書類には詳細が記載されておらず、どのように手続きを進めるべきか分からず困っていました。特に農地が未登記のままであることが問題となっていました。
いい相続では、未登記の農地に関する名義変更手続きを整理し、まずは行政書士による無料相談をご案内しました。まずは法務局からの書類を確認し、具体的な手続き内容と必要書類を整理することをお勧めし、ご自宅での相談を調整しました。
相談者は、父親が亡くなった後の相続手続きを進める中で、何から手をつけてよいかわからず困っていました。父親名義の不動産が2件と銀行預金が遺産として残されており、相続人は相談者自身と母、姉です。遺言書はなく、手続きを進めるうえでの不安は特にないものの、具体的な戸籍収集や遺産分割協議書の作成、名義変更の手続きが必要でした。
いい相続では、まず相続手続きの流れを整理し、相談者にとって何が最優先かを明確にしました。そのうえで、戸籍収集や遺産分割協議書の作成、不動産の名義変更についてまずは行政書士との対面相談をご案内しました。無料相談を通じて、必要書類や次のステップを確認し、安心して進められるようサポートしました。
相談者の方は、最近配偶者を亡くされ、不動産名義変更の手続きを進める必要がありました。相続人は相談者と子供2人で、遺産分割協議は既に完了していましたが、初めての士業相談に対する不安と無料相談の信頼性について心配されていました。相談者は自ら手続きを進める意思はなく、専門家への依頼を検討していました。
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相談者は、故人の相続財産として不動産と金融資産を合わせて1億円ほどを想定しており、相続税の申告が必要かどうか判断に迷っていました。相続登記や戸籍収集は司法書士に依頼済みで、相続人間の協議も問題なく進んでいる状況です。しかし、具体的な相続税額の算出と申告期限に不安を抱えていました。
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相談者はご主人の相続で不動産名義を息子さんに変更したいと考えており、すでに戸籍と印鑑証明書の取得を済ませていました。しかし、過去に依頼した司法書士との連絡が取れず、手続きが進まずに困っていました。相続人は配偶者と複数の子供で、遺産分割協議の必要性に気づいていない様子でした。
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相談者は父親の相続手続きを進めるにあたり、戸籍収集や遺産分割協議書の作成、不動産の名義変更など、何から手をつけるべきかわからず困っていました。相続人は母親と相談者を含む複数の子供で、遺言書は残されていませんでした。相続財産は不動産と銀行預金、生命保険で、基礎控除の範囲内に収まる見込みでしたが、手続きの進め方に不安を感じていました。
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相談者は母親の相続において、実家が空き家となっており、弟が売却を望んでいないため、相続の方向性に悩んでいました。相続財産には不動産と3千万円台の預金、投資信託が含まれており、相続税申告が必要かどうかも不明確で不安を抱えていました。さらに、相続人は兄弟であり、遺言書がない状態でした。
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相談者は、お母様の相続を受けた際に、弟様と2人で不動産の名義変更を進める状況でした。香川県にある不動産を相続するため、相談者は東京在住ながらも現地で手続きを進める必要がありました。話し合いは問題なくできるものの、不動産の名義変更手続きに関しては初めての経験であり、どのように進めるべきか分からず悩んでいました。
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