相続税申告が必要かどうかの判断ポイントは、「相続財産の総額」と「基礎控除額」【税理士監修】

法定相続人の数	基礎控除額
1人	3,600万円
2人	4,200万円
3人	4,800万円
4人	5,400万円
5人	6,000万円

正味の遺産額（基礎控除額の控除前金額）	子ども1人	子ども2人	子ども3人	子ども4人
4,000万円	―	―	―	―
5,000万円	40万円	10万円	―	―
6,000万円	90万円	60万円	30万円	―
7,000万円	160万円	113万円	80万円	50万円
8,000万円	235万円	175万円	137万円	100万円
9,000万円	310万円	240万円	200万円	163万円
1億円	385万円	315万円	262万円	225万円
1億2,000万円	580万円	480万円	403万円	350万円
1億4,000万円	780万円	655万円	578万円	500万円
1億6,000万円	1,070万円	860万円	768万円	675万円
1億8,000万円	1,370万円	1,100万円	993万円	900万円
2億円	1,670万円	1,350万円	1,218万円	1,125万円
2億5,000万円	2,460万円	1,985万円	1,800万円	1,688万円
3億円	3,460万円	2,860万円	2,540万円	2,350万円
3億5,000万円	4,460万円	3,735万円	3,290万円	3,100万円
4億円	5,460万円	4,610万円	4,155万円	3,850万円
4億5,000万円	6,480万円	5,493万円	5,030万円	4,600万円
5億円	7,605万円	6,555万円	5,962万円	5,500万円

遺産総額（基礎控除額の控除前金額）	子ども1人	子ども2人	子ども3人	子ども4人
4,000万円	40万円	―	―	―
5,000万円	160万円	80万円	20万円	―
6,000万円	310万円	180万円	120万円	60万円
7,000万円	480万円	320万円	220万円	160万円
8,000万円	680万円	470万円	330万円	260万円
9,000万円	920万円	620万円	480万円	360万円
1億円	1,220万円	770万円	630万円	490万円
1億2,000万円	1,820万円	1,160万円	930万円	790万円
1億4,000万円	2,460万円	1,560万円	1,240万円	1,090万円
1億6,000万円	3,260万円	2,140万円	1,640万円	1,390万円
1億8,000万円	4,060万円	2,740万円	2,040万円	1,720万円
2億円	4,860万円	3,340万円	2,460万円	2,120万円
2億5,000万円	6,930万円	4,920万円	3,960万円	3,120万円
3億円	9,180万円	6,920万円	5,460万円	4,580万円
3億5,000万円	1億1,500万円	8,920万円	6,980万円	6,080万円
4億円	1億4,000万円	1億920万円	8,980万円	7,580万円
4億5,000万円	1億6,500万円	1億2,960万円	1億980万円	9,080万円
5億円	1億9,000万円	1億5,210万円	1億2,980万円	1億1,040万円

土地の区分	上限面積	減額割合
特定住居用（自宅の土地）	330㎡	80％
特定事業用（貸付用を除く事業に使用していた土地）	400㎡	80％
貸付事業用（賃貸していた土地）	200㎡	50％

カテゴリ	書類名	入手場所	取得にかかる時間	備考
遺産分割に関する書類 ※いずれか一方	遺言書の写し	―	―	遺産分割協議書の写しを添付する場合は不要
遺産分割協議書の写し	―	―	遺言書の写しを添付する場合は不要
被相続人に関する書類	出生時から死亡時までの戸籍謄本	市区町村役場	郵送の場合、1週間から10日程度（自治体や郵便事情、休日にもよる）	転籍などで本籍地を変えたことがある場合、それぞれの本籍地で取得する
住民票の除票	市区町村役場	郵送の場合、1週間から10日程度（自治体や郵便事情、休日にもよる）	被相続人の本籍地が記載されているもの
戸籍の附票	市区町村役場	郵送の場合、1週間から10日程度（自治体や郵便事情、休日にもよる）	―
相続人に関する書類	相続人全員分の戸籍謄本	市区町村役場	郵送の場合、1週間から10日程度（自治体や郵便事情、休日にもよる）	相続開始の日から10日を経過した日以降に作成されたもの
相続人全員分の印鑑証明書	市区町村役場	―	・遺産分割協議書の写しを提出する場合は必須・遺産分割協議書に押印したもの・コピー不可（原本が必要）
本人確認書類・マイナンバーカード・運転免許証・身体障害者手帳・精神障害者保健福祉手帳・療育手帳・パスポート・在留カード（顔写真付き）・運転経歴証明書など	―	―	―

納付方法	メリット	デメリット
税務署の窓口で納付	・領収証書が発行される	・窓口の営業時間に行く必要がある・税務署まで現金を持っていく必要がある
金融機関の窓口で納付	・領収証書が発行される・ほとんどの金融機関で納付が可能	・窓口の営業時間に行く必要がある
ダイレクト納付	・利用可能時間が長い	・事前に税務署へ届け出をする必要がある・領収証書が発行されない
コンビニエンスストアで納付	・コンビニエンスストアの営業時間内ならいつでも納付ができる	・領収証書が発行されない（払込金受領証は発行される）・30万円までしか納付できない
クレジットカードで納付	・24時間納付が可能（メンテナンス等を除く）	・クレジットカードの上限までしか納付ができない・決済手数料がかかる（1万円当たり76円）

相続財産調査相続税申告

土地の評価額計算がわからず税申告に不安

相談者は父親の相続に直面し、相続登記や戸籍収集、遺産分割協議書の作成は完了していました。しかし、相続税申告に向けた不動産の評価額計算に困っていました。特に、田んぼや畑などの評価が難しく、どのように算出すれば良いのかわからず、不安を抱えていました。財産総額が7000万円に達するため、基礎控除を超える可能性があり、心配していました。

いい相続では、相続税申告の整理をするために税理士をご紹介しました。具体的には、不動産評価額の計算方法を確認し、税申告に関する詳細な相談を無料で行える税理士との面談を手配しました。これにより、相談者は安心して次のステップに進むことができました。

連携士業： 税理士法人りぼん会計たつの長船事務所

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遺言書相続税申告銀行手続き

自筆遺言書で甥が8000万円相続に困惑

相談者は、叔母が亡くなり、彼女の遺言書で全財産を相続することになりました。遺言書は公証役場に預けられていましたが、甥姪が他に5人いる状況で、相談者は法的手続きや税申告に不安を感じていました。特に、8000万円の預貯金と不動産について、基礎控除を超える相続税の申告が必要かどうか判断がつかず、困っていました。

いい相続では、相続税の基礎控除や必要な手続きについて整理し、税理士の無料相談をご案内しました。これにより、相続税の申告方法や必要書類について具体的に理解を深めることができ、今後の手続きの進め方を明確にしました。

連携士業： 税理士法人マスエージェント

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相続税申告相続登記戸籍収集

法定相続情報一覧図の作成に戸惑う

相談者は、叔父の相続手続きで、母が唯一の相続人となるケースに直面していました。法定相続情報一覧図の作成に挑戦したものの、難しさを感じ、特に不動産名義変更で手をこまねいていました。不動産が二件あり、相続税申告の必要性も考慮する必要がありましたが、まだ税理士の依頼には至っていませんでした。いい相続では、法定相続情報一覧図の作成や不動産登記の手続きを進めるべく、行政書士との面談を調整しました。無料相談を通じて、必要な戸籍収集や書類の確認を行い、次に進むべき手続きを整理しました。

連携士業： 行政書士法人ASlife

千葉県で【相続税申告】に対応可能な
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遺産分割相続財産調査相続税申告銀行手続き

弟の相続で遺産目録作成に困っている

弟が逝去し、相続人5人での遺産分割を進める中、基礎控除を超える相続税の申告が必要な状況でした。相続人には相談者ともう一人の弟、亡くなった妹の子供3人が含まれています。相談者は弟の遺骨を沖縄に持ち帰り、沼津と吉祥寺にある不動産と銀行口座の調査を行い、遺産目録の作成を希望していました。初めての手続きで何から始めればよいか分からず、不安を抱えていました。

いい相続では、税理士を通じて相続税申告に必要な手続きや遺産分割協議書の作成を案内しました。まずは、不動産の評価額や銀行の預貯金を確認し、相続税の申告期限内に手続きを進めるようアドバイスしました。専門家のサポートを受けることで、手続きの流れを整理し、安心して進めることができるよう支援しました。

連携士業： 仲大安勇税理士事務所

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相続税申告相続税対策

相続税対策で税理士を探している方へ

相談者は、八代市在住で相続税対策のために税理士との有料相談を希望していました。被相続人はまだ健在で、これから遺言書の作成も考えているとのことです。自身では司法書士に相談を行い、税理士の助言が必要と判断されたものの、どの税理士に依頼すれば良いか分からず、お急ぎの様子で相談に来られました。いい相続では、相談者の希望を伺い、地域で信頼できる税理士との連携をスムーズに行うための手続きを整理し、ご案内しました。遺言書の作成についても、必要に応じて適切な専門家の確認をおすすめしました。

連携士業： 宍倉渉税理士事務所

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遺産分割相続税申告相続手続き相続トラブル（弁護士相談）

相続税申告が進まず不安を感じている方へ

相談者は母の相続に関連する手続きにおいて、相続税申告が遅れており、さらに分割協議が難航していることから大変困っていました。母親が亡くなった後、兄が続けて亡くなり、相続人が変更されたことが状況をさらに複雑にしました。相続人は相談者を含め3名で、預貯金や不動産、生命保険などの財産もありましたが、相続税の基礎控除を超える可能性があり、申告が滞ったままとなっていました。

いい相続では、相続税申告の課題を整理し、税理士による専門的なアドバイスを受けるよう案内しました。税理士によるサポートで、相続税申告の流れや必要な手続きを確認し、次に進むべき具体的なステップを明確にすることができました。無料相談を通じて、必要な書類の整理や申告期限に関するアドバイスを受けることができ、手続きの第一歩を踏み出せました。

連携士業： 長谷治男税理士事務所

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遺産分割相続税申告戸籍収集

7000万規模の相続税申告に向けた準備

相談者は父親の相続手続きを進めており、財産総額が7000万円前後と予測されるため、相続税申告が必要でした。不動産、銀行預金、証券、生命保険を含む財産の管理を行いつつ、戸籍収集は自力で進めている状態でした。遺言書はあるものの、遺産分割協議書を作成する意向で、相続人同士の話し合いは円滑に進む見込みでした。また、不動産の名義変更や他の相続手続きは知人の司法書士に依頼する予定でしたが、税申告に関しては専門家の見積もりを希望していました。

いい相続では、相続税申告に必要な手続きの整理と、適切な税理士の紹介を行いました。複数社からの見積もりを希望されていたため、近くの事務所2社に加え、安価プランの1社を提案しました。無料相談を通じて、財産状況に応じた具体的な依頼費用を確認し、自分に合った税理士を選ぶサポートを提供しました。

連携士業： 吉田泰宏税理士事務所

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相続税申告相続手続き銀行手続き

相続税申告に向けた税理士探しが難航

父親が亡くなり、相続が発生した相談者は、不動産と銀行口座の相続に伴う相続税申告を考えていましたが、税理士選びに苦労していました。不動産の評価額が基礎控除を超える可能性が高いため、専門家のサポートを求めていました。遺言書はなく、相続人は母と複数の子供で、話し合いは問題なく進められる状況でしたが、相談者自身が手続きを進める意志がなく、何をどのように依頼すべきかが不明確でした。

いい相続では、税理士による無料相談を案内し、相続税申告における見積もりの比較や相談者に合った税理士の選定をサポートしました。相続手続きの全体像を整理し、次に必要な手続きや費用感の確認をすることで、安心して進められるようにお手伝いしました。

連携士業： 辻・本郷税理士法人新宿ミライナタワー事務所

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相続税申告相続登記戸籍収集

証券5000万の相続税申告に不安

相談者は長野県在住で、実家のある千葉県での相続手続きを進める必要がありました。父親が亡くなり、証券5000万円、銀行預金と金融商品を含む相続財産を、姉とともに相続する状況です。不動産は相談者が受け継ぐことが決まっていましたが、相続税申告や戸籍収集、不動産の名義変更など多岐にわたる手続きをどのように進めるべきか悩んでいました。必要書類の収集は進めていましたが、税理士への相談は初めてで、手続き全体の流れに不安を抱えていました。

いい相続では、相続税申告や不動産名義変更の手続きを円滑に進めるため、相談者の希望に沿った税理士を千葉県内でお探しし、無料相談を通じて具体的なアドバイスを提供しました。税理士との面談を通じて、手続きの流れや必要書類について整理するお手伝いをしました。

連携士業： サンシャイン税理士法人

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相続税申告相続税対策

相続税申告の費用が高すぎて困っている

相談者は妻の弟の相続税申告について、顧問税理士から提示された見積もりが高額であることに不満を感じていました。被相続人には子供がおらず、相続人は複数の姉のみ。不動産が約4600万円、預金は100万円未満の財産状況で、相続税が発生する見込みです。相談者は相続登記を自分で進めていましたが、税理士選定で困っていました。

いい相続では、税理士の複数見積もりを希望する相談者に対して、相続税申告の手続きと費用について整理し、他の税理士からも見積もりを取るようアドバイスしました。税理士の選択肢を広げることで、費用面の不安を解消するお手伝いをしました。

連携士業： ミカタ税理士法人　東京本社

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相続税申告戸籍収集

相続税申告で適切な税理士に巡り合えない

相談者は、父親の相続に際して相続税申告が必要となりましたが、複数の税理士に相談しても満足のいく対応が得られず、自力での申告を検討していました。財産には不動産や3000万円の預金、1800万円の証券が含まれており、具体的な相続財産の評価や申告方法について悩んでいました。家族内での話し合いは問題なく進められる状況でしたが、適切な税理士を見つけることに苦労していました。

いい相続では、相続税申告に必要な手続きや適切な税理士を見つけるためのポイントを整理し、税理士への相談を再検討することをご案内しました。無料相談を通じて、適切な専門家に依頼する重要性を再確認できるよう支援しました。

連携士業： 樫木秀俊税理士事務所

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相続財産調査相続税申告相続手続き

親の相続税申告と不動産売却の悩み

相談者は、最近父親が亡くなり、相続手続きに困っていました。財産は不動産、銀行預金、車、保険などで、基礎控除額を少し超えてしまう状況でした。特に不動産の評価と売買価格の差に納得できず、また税理士の費用についても不安がありました。さらに、入院費や医療費の領収書の扱いについても疑問を抱えていました。

いい相続では、まず相続税申告に必要な情報を整理し、具体的な手続きの流れを確認するようご案内しました。税理士を紹介し、見積もりを通じて費用感を把握できるようサポートしました。

連携士業： サンシャイン税理士法人

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相続財産調査相続税申告相続税対策

相続財産4800万超えでの税申告に不安

栗間家では、父親が亡くなり相続が発生しました。遺産は不動産と預貯金を合わせて4800万円を超える見込みで、相続税申告が必要となりましたが、手続きの進め方がわからず困っていました。特に不動産の評価額の確認方法や、相続税の基礎控除を超えるかどうかの判断に悩んでいました。

いい相続では、相続税申告の必要性があるため、税理士との無料相談を案内しました。まずは財産の評価額を確認し、申告に必要な書類の準備を進めることをおすすめしました。税理士による具体的な手続きの流れや相続税対策について、詳しく相談できる環境を整えました。

連携士業： 倉田淳一税理士事務所

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遺産分割相続税申告相続トラブル（弁護士相談）

相続税申告と土地評価に悩む兄弟相続

相談者は昨年父を亡くし、相続税申告が控えている状況で、相続財産の大半が不動産であることに不安を抱えていました。群馬県に点在する土地の評価額が相続税の控除額ギリギリで、申告が必要かどうか判断できずにいました。さらに、遺産分割協議中で兄弟間の意見が一致せず、弁護士にも相談している状態でした。

いい相続では、相続税申告の要否と土地評価を正確に理解するため、税理士との無料相談を案内しました。税理士が土地評価を見積もり、正しい申告方法と相続手続きの進め方を整理することで、相談者の不安を軽減しました。

連携士業： 税理士法人IKJ

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相続財産調査相続税申告相続登記

相続税申告と不動産登記で動けない

相談者は母親の相続手続きで困っていました。財産には新潟県の不動産（300～400万円相当）と約4500万円の預金、100万円の生命保険が含まれ、相続人は相談者一人です。兄が既に他界しており、遺言書はありません。この状況で相続税申告が必要ですが、何から手をつけて良いか分からず、また不動産の名義変更も手付かずの状態でした。

いい相続では、まず相続税申告に必要な書類の確認を行いました。その後、税理士を紹介し、相続財産の整理と必要手続きについて案内しました。これにより、手続きの全体像が把握でき、次に何を進めるべきか明確になりました。

連携士業： サンシャイン税理士法人

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遺産分割相続税申告相続税対策

相続税申告と二次相続の不安を解決したい

相談者は、父親の相続に際して、相続財産が基礎控除額を超える可能性があることから、相続税申告の必要性を感じていました。銀行預金や証券、不動産など多様な資産が含まれており、特に証券の評価額が大きく、どのように資産を分割すべきか決めかねていました。また、将来の二次相続を考慮した資産の分配方法についても悩んでいました。

いい相続では、相続税申告の要否を確認し、必要であれば早期に税理士との相談を進めるよう案内しました。無料相談を通じて、資産の分配方法や二次相続への備えについても整理し、税理士の見積もりをもとに進めるべき手続きを確認するご提案をしました。

連携士業： サンシャイン税理士法人

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遺言書相続税申告銀行手続き

手書き遺言書の検認と銀行口座解約の悩み

相談者は母の相続に伴い、銀行預金が多く、相続税の基礎控除を超える可能性に不安を抱えていました。母の遺言書は手書きのもので、検認が必要かどうか判断がつかず、さらに銀行口座の解約手続きも進められていませんでした。また、母の遺産を父が単独で受け取る意向がありましたが、そのための遺産分割協議書の作成も進んでいませんでした。

いい相続では、まず遺言書の検認手続きと、相続税申告の必要性を整理しました。行政書士を通じて銀行手続きや遺産分割協議書の作成を進めることを案内しました。無料相談を活用し、手続きや税務の面で適切な専門家に相談することをお勧めしました。

連携士業： 司法書士法人中央ライズアクロス・行政書士法人中央ライズアクロス

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相続財産調査相続税申告銀行手続き戸籍収集

相続税申告のための不動産評価に悩む

相談者は、父の相続に際し東京のマンションと福島の不動産を含む財産評価に困っていました。銀行解約や戸籍収集は進めていましたが、相続税の基礎控除額を超えるかどうかの判断に迷い、特に不動産と証券の評価が難航していました。行政書士に見積もりを依頼した際、相続税がかかる可能性が高いと指摘されたため、税理士への相談を検討していました。

いい相続では、相続税申告が必要か確認するために、税理士の紹介を行いました。相続に特化した税理士に相談することで、財産評価や税申告の流れを整理し、具体的な手続きを進めるためのアドバイスを受けていただきました。無料相談を通じて、手続きに必要な書類や次に確認すべきことを明確にすることができました。

連携士業： 辻・本郷税理士法人新宿ミライナタワー事務所

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遺産分割相続税申告相続登記戸籍収集

相続税申告に向けた遺産分割協議で悩む

相談者は、父親が亡くなったことを受け、母親と兄弟で相続手続きを進めようとしていました。遺産には不動産、銀行預金、株、車、生命保険が含まれており、相続税申告に向けて税理士と相談中でしたが、その税理士は遺産分割協議書の作成には対応していませんでした。相談者は、戸籍収集を含む協議書作成や登記手続きの対応を希望していましたが、費用を抑えたいとの要望がありました。

いい相続では、相続手続きに必要な戸籍収集や協議書作成を整理し、行政書士を通じて手続きを進める方法を案内しました。費用面も考慮し、オンライン相談を活用して迅速に手続きを進めるためのサポートを提供しました。

連携士業： 行政書士法人紀州法務綜合

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相続財産調査相続税申告相続手続き

相続税申告が必要か判断できない

相談者は、母親の相続で相続税がかかる可能性があり、専門家への相談を希望していました。財産は銀行預金5000万円、土地建物500万円弱、有価証券2800万円と、基礎控除を超える可能性が高く、個人での申告が難しいと感じていました。生前の遺言書はなく、相続人は相談者一人でした。

いい相続では、相談者の状況を整理し、相続税申告に必要な手続きを税理士と進めるよう案内しました。無料相談で詳細を確認し、今後の流れを明確にすることができました。次に確認すべきことや依頼内容についても、税理士と直接対面で相談する場を設けました。

連携士業： 税理士法人りぼん会計たつの長船事務所

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相続税申告が必要かどうかの判断ポイントは、「相続財産の総額」と「基礎控除額」【税理士監修】 更新日: 2026年7月6日

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