小規模宅地等の特例で土地評価額を最大80%減？！適用要件や注意点までわかりやすく解説
相続が発生したとき、相続財産に土地や不動産が含まれる場合は少なくありません。「長男だから実家を相続する」「父が事業をしていた土地を相続する」など、さまざまなパターンはあれど、土地が相続に関係するケースは多いでしょう。 しかし、土地は高価な遺産になるため、相続税がかかるか気になります。そんな方に知ってもらいたいのが「小規模宅地等の特例」という制度です。 こ……
相続税申告
相続税とは
被相続人（故人）から引き継ぐ財産が一定金額を超える場合「相続税申告」が必要です。その計算方法は複雑。さまざまな特例の活用や、不動産の評価は専門知識がないと難しいものです。
相続税申告を正しくおこなわないと、後から税務署の調査が入り追徴課税が課されるリスクも。
相続税について少しでも心配がある場合は、実績のある税理士に相談し確実に手続きをおこないましょう。
「いい相続」ご希望の地域で、相続に強い専門家を無料でご紹介しています。お気軽にご相談ください。
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タンス預金でも相続税や贈与税はかかる？税務署にバレる？
今は衣服をしまうのはクローゼットという認識をしている方も多いかもしれませんが、日本ではタンスに貴重品などをしまっておくことが多かったので、自宅に保管している現金をタンス預金とよび、今でも使われている言葉です。 しかし、このタンス預金、自宅に保管している現金なら相続税や贈与税がかからない（又は、税務署に申告しなくても大丈夫）と思っている人がいらっしゃるようで……
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相続税の無料相談はどこでできる？国税局や税務局で相談するメリット・デメリット
相続税について相談したい場合、どこに相談すればよいのでしょうか？無料相談や電話相談もできるのでしょうか？どのような内容を相談できるのか、わからないことも多いですよね。 この記事では、相続税の相談先や相談窓口について、わかりやすく説明します。 相続税の相談窓口4選 相続税手続きの相談先は法務局のほか、いくつかあります。適切なアドバイスを得るために、相……
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相続税申告が不要な場合は？非課税でも申告が必要な場合とは？
「遺産を相続したけど相続税がかかるかわからない」「相続税の申告方法がわからない」など相続税申告に悩む声をよく聞きます。 実際には、相続税はすべての家庭にかかるわけではなく、遺産総額が基礎控除以内であれば申告も納付も不要です。 ただし、相続税の特例や税額控除を利用して相続税が0円になった場合は相続税申告が必要になることも。この記事では相続税の基礎控除や相続……
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現金を相続すると相続税が高くなるって本当？節税効果のある方法を紹介
相続財産として多くの人が想像するのが預貯金や現金ではないでしょうか。 現金でもらうのが一番わかりやすくと良いですよね。でも、相続税の対策として考えるとたくさんの現金を相続する場合と、不動産に代えて相続する場合とでは現金だけで相続する場合の方が納税額が高くなる傾向があります。 現金の相続における取り扱いや、現金が相続税の計算でどのように扱われるのかについて……
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相続税の配偶者控除は1億6000万円まで非課税の方法！要件や必要書類、計算例やデメリットも解説
相続税の負担を軽減する制度の中で最大級の効果があるのが配偶者控除です。配偶者控除が適用されると、配偶者が相続した財産のうち少なくとも1億6,000万円までは、相続税はかからないことになります。 配偶者にとってはメリットの大きい制度ですが、安易な使い方をすると後に子供に思わぬ税負担がかかることもあります。2次相続まで考慮した節税対策が必要です。 この記事で……
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相続税はいくらからかかる？いくらから無税？
相続税とは、亡くなった人からもらい受けた財産にかかる税金のことです。 相続税の役割は、お金持ちの家が代々そのままずっとお金を持ち続ける、というような格差を縮小させ、税金として徴収することで社会のために使う、という目的があるのです。 社会をより良くするためとはいえ、やはりもらえるお金が減るのはイヤだと思うものですよね。 この記事では、相続税はいくらからか……
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葬儀費用を相続財産から控除して相続税を安く！認められるもの・認められないものを紹介
近年では、参列者を招いた一般葬、家族のみの家族葬、通夜を省いた一日葬、火葬場での簡易的な葬儀の直葬・火葬式など様々な種類の葬儀があります。 これら葬儀にかかった費用は、相続税を計算する上で相続財産の総額から差し引くことができるのをご存じですか？。 この記事では、葬儀費用のうち控除対象になる費用、ならない費用について詳しくご紹介してきます。相続税申告の際に……
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相続税の申告・納税はいつまで？期限を過ぎた場合の罰則やリスクを詳しく解説
相続税の申告・納税期限は定められており、期限を過ぎると追徴課税など相続人にとってさまざまな不利益が起こりえます。手続きは煩雑なため、事前によく調べて対策や準備をおこなっておかなければなりません。 この記事では、相続税と申告・納税の期限をテーマに、相続税申告に必要な知識や、上手に活用することで相続税対策にも効果が期待できる特例などをご紹介。さらに、相続税の申……
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養子縁組は相続税対策になる？養子の相続権や法定相続分、メリット・デメリットを完全解説！
養子縁組によって相続税対策ができるのは知っていますか？養子は誰の財産を相続できて、その場合の法定相続分はどうなっているのでしょうか？ この記事では、養子縁組と相続人に関係する疑問を解決します。 養子は誰の財産を相続できる？ 養子縁組には普通養子縁組と特別養子縁組があります。 養子が誰の財産を相続できるかは、普通養子縁組か特別養子縁組かによって異なりま……
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相続税の2割加算の対象になるのは誰？世代飛ばしとどちらがお得？
誰が財産を相続するかによって、相続税が2割加算されることがあります。 そうすると、2割加算の対象ではない人に相続させた方が得なように感じる人もいるでしょう。 しかし、実際は、2割加算にこだわらずに相続させる人を選んだほうが節税になることも多いのです。 この記事では、相続税額の2割加算の仕組みと対象となる人について説明し、さらに、世代飛ばしとの比較につい……
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相続税の課税価格とは？計算方法をわかりやすく丁寧に説明！
相続税の計算方法について調べていると、「課税価格」という言葉が出てきます。しかし「課税価格」の計算方法がよくわからず、相続税計算に躓く人が多くいらっしゃいます。 そこで、この記事では、相続税の課税価格についてわかりやすく説明します。ぜひ、参考にしてください。 この記事はこんな方におすすめ： 「相続税について知りたい人」「相続税の計算方法を調べている……
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相続税早見表｜法定相続人が「子のみ・配偶者および子・配偶者のみ」の場合とシミュレーションツールも紹介
「うちの場合だと、相続税は、大体どのくらいかかるのか？」 気になるところですが、正直なところ相続税額は簡単には算出できません。 目安で構わないから手っ取り早く知りたいという方に向けて、相続税早見表を用意しました。 法定相続人が「子のみ・配偶者および子・配偶者のみ」の場合のものを用意しました。 子の数は、それぞれ4人まで表示させています。 また、目安……
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「相続税についてのお尋ね」とは？お尋ね書が来たらどうすれば良いか、ペナルティや対処法を解説
大切な家族が亡くなり葬儀を終えてしばらくすると、税務署から「相続税についてのお尋ね」という書類が届く場合があるのをご存知ですか？ 突然、予期しない書類が届きますからびっくりする方も多いかと思います。 お尋ねが来たからといって、必ずしも相続税を払わなければならないとは限りません。しかし、相続税申告が必要なのに無視していると、不利益を被ることも…。 この記……
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農地の相続税はどのくらい？相続税評価額の計算方法と納税猶予
農地を相続した場合、相続税はいくらかかるのでしょうか？どのように計算すれば良いのでしょうか？細かな計算もあるので、一般の方が行うときは間違えないように注意が必要です。 この記事では、農地にかかる相続税の納税猶予の制度についても説明します。要件を満たして納税猶予が適用できれば、相続税を大きく減らすことができます。是非、参考にしてください。 この記事はこ……
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土地の相続税評価額、路線価方式と倍率方式の出し方、評価額が下がるケースも解説【税理士監修】
相続税は、相続財産の総額に対してかかります。このため、相続税を計算するには、預金や株式・土地・建物など1つ1つの財産の評価額を出す必要があります。 預金であれば残高がそのまま評価額となるため分かりやすいですが、土地はどのように評価したらいいのでしょうか？それでは、土地の相続税評価額の出し方を詳しく見ていきましょう。 この記事では、路線価図の見方や必要資料……
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相続税路線価より低く土地の評価額を計算して相続税等を節税する方法
土地を相続すれば相続税がかかりますし、土地の贈与を受ければ贈与税がかかります。 土地にかかる相続税や贈与税は、その土地の価値を何円と評価されるかによって変わってきます。 土地の価値が低く評価された方が、税金も安くなります。土地の評価には、通常、相続税路線価を用います（相続税路線価を用いない地域もあります。）。 この記事では、相続税路線価等を使った土地の……
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相続税申告の税理士報酬の相場・旧報酬規程と料金表の見方
相続税申告を税理士に依頼するに当たって、報酬額が気になることでしょう。 この記事では、報酬の相場や料金表の見方についてご説明します。税理士選びの参考になれば幸いです。 この記事を書いた人 ……
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相続税とは、わかりやすく簡単にいうと何か？
相続税とは、わかりやすく簡単にいうと何でしょうか？なるべく専門用語を使わずに、簡単なことばで、わかりやすく説明します。 この記事を書いた人 株式会社鎌倉新書 ……
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相続税申告の必要書類を自分で収集する方法【チェックリストあり】
相続税申告に際して、まず始めに手を焼くのが、相続税申告書に添付する必要書類の収集です。 この記事では、相続税申告の必要書類の取集をスムーズに進めることができるように、チェックリストをご紹介します。 リストを元に、漏れがないように、一つ一つチェックしながら必要書類を収集しましょう。 この記事を書いた人 ……
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