預貯金5000万円の相続税申告に不安
相談者は兄の相続で預貯金約4600万円と生命保険約400万円を受け継ぎ、総額5000万円を超える遺産を抱えていました。遺言書はなく、相続人は相談者お一人でした。既に生命保険と口座の解約手続きは完了していましたが、相続税の基礎控除を超えているため、申告が必要かどうか判断に迷っていました。いい相続では、税理士の無料相談を通じて、相続税申告の手順や必要書類の確認をし、次に進むべき手続きを整理するようご案内しました。
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「相続関係説明図」は、亡くなった人と各相続人がどのような関係性にあるかを説明するもので、戸籍謄本等の原本を還付してもらうときに作成する家系図のようなものです。
似たものに「法定相続情報一覧図」がありますが、相続関係説明図とは書き方が少し異なります。
この記事では、相続関係説明図の見本や作り方、法定相続情報一覧図との違いなど詳しく説明していきます。 相続で戸籍収集をする必要のある方はその前に是非、参考にしてください。
相続関係説明図とは、亡くなった人の相続人が誰で、各相続人が亡くなった人とどのような続柄なのかという相続関係を説明するための家系図のような図のことです。
相続関係説明図を作成する理由は主に以下の2つです。
不動産の所有権移転登記や、預貯金口座の名義変更などの相続手続きでは、手続きの都度、大量の戸籍謄本等の書類が必要になります。 その度に、大量の戸籍謄本等の束を取得していては、取得手数料もかさみますし、取得の手間もかかります。
そこで、相続関係説明図を作成し、登記所や金融機関等の相続手続きを行うところに提出すると、戸籍謄本等の原本を還付してくれるのです。
原本還付目的のほか、相続関係が複雑な場合に、遺産分割協議を行うに当たって相続関係を整理するという目的で、手続きに先駆けて作成することもあります。
相続関係説明図を提出することで原本の還付を受けられる書類は、戸籍関係の以下の書類です。
戸籍関係の以外でも相続手続きでは、次のような書類の原本が必要になることがありますが、これらの原本還付は、相続関係説明図の提出ではなく、別の方法で行います。
これらの書類の原本の還付は、原本と共に、原本をコピーした書類の下の余白に「この写しは原本と相違ありません。」というような文言を記載したうえで、署名(または記名)押印したものを提出して行いますが、詳しくは、書類の提出先(登記所や金融機関等)に確認してください。
相続関係説明図と法定相続情報一覧図はとても似ています。
以下は比較した表です。
| 項目 | 相続関係説明図 | 法定相続情報一覧図 |
|---|---|---|
| 公的な証明力 | 公的な証明力はない | 法務局が確認した法定相続関係を証明する |
| 作成目的 | 相続登記などの実務上作成される説明資料 | 法定相続情報証明制度に基づく書面 |
| 記載内容 | 比較的自由・数次相続などを説明する内容も記載可能 | 法務局所定の様式・記載事項に従う・原則として戸籍上確認できる法定相続関係を記載 |
| 戸籍との関係 | 戸籍謄本等と併せて提出し、原本還付を受けるために利用できる | 戸除籍謄本等の束の代わりに提出できる |
| 手数料 | 無し※戸籍代は実費 | 交付は無料※戸籍代は実費 |
利用者にとって最も大きな違いは、3点目の「相続関係説明図は提出すると戸籍謄本等の原本が還付されますが、法定相続情報一覧図は提出すると戸籍謄本等の提出が不要になる」ことでしょう。
相続関係説明図の場合は、原本還付が受けられるのは手続きが完了してからになるため、並行して複数の手続きを進めることはできません。
しかし、法定相続情報一覧図の場合は、初めの認証時以外は原本が不要なので並行して手続きを進めることができます。
不動産や預貯金口座の数が多く、並行して手続きを進めたい場合は、法定相続情報位一覧図の方がお勧めです。 法定相続情報一覧図について詳しくは「法定相続情報一覧図 相続手続きでの3つのメリット、取得方法や費用を解説【行政書士監修】」をご参照ください。
以下に法務局のホームページにある相続関係説明図の見本をご紹介します。
出典:法務局「不動産登記の申請書様式について」
この見本では、相続人については、住所、生年月日(出生)、氏名を記載し、関係は線でつないで表します。配偶者は二重線、それ以外は一本線です。
ひな形はこちらの法務局のホームページからダウンロードできます。
相続関係説明図の作成には、次の書類が必要です。
これらの書類は、相続関係説明図の作成のためだけに用意するわけではなく、相続手続きで必要になる書類です。 3の「相続人全員の戸籍の附票または住民票」は、相続人の住所を確認するために必要です。
親戚の住所ぐらい知っている・・・と思うかもしれませんが、戸籍の附票や住民票に記載されている正確な住所で記載しなければなりませんので注意が必要です。
被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍を集めるのは、結構大変です。戸籍の収集を相続の専門家に依頼する人も多くいます。
(相続手続きが大変な理由を詳しく知りたい方へおすすめの記事「相続体験談【手続き編】戸籍の沼に溺れかかる。救ってくれたのは・・・」)専門家に依頼する場合は、戸籍の収集だけでなく、相続関係説明図の作成や、相続手続きの代行と併せて依頼するとよいでしょう。 まとめて同じ専門家に依頼すると、ひとつひとつの業務の報酬が割安になるケースが多いためです(セット割のイメージです)。
相続財産に不動産が含まれている場合は、不動産の登記が必要になるので、登記の専門家である司法書士に戸籍の収集や相続関係説明図の作成も併せて依頼するとよいでしょう。
また、相続税の申告がある場合は税理士、遺産分割協議の折衝調整を必要な場合は弁護士が専門になります。
戸籍の収集や相続関係説明図の作成などを依頼する場合は、行政書士が報酬が安価なことが多く、敷居が低いでしょう。
先述の戸籍謄本などを役所で集めます。
被相続人の戸籍が、出生から死亡までの間、ずっと同じ市区町村にある場合は、ひとつの役所ですべての戸籍を揃えることができるので、比較的簡単ですが、戸籍があちこち移動していることが多いので、その場合は、複数の役所で戸籍を取得して回ることになります。
まずは、死亡時の本籍地の役所で集められるだけの戸籍を取得します。 そこで出生まで遡ることができなければ、別の市区町村から転籍してきた場合は、前の市区町村の役所で転籍前の戸籍を収集します。この作業の繰り返しによって出生から死亡までの戸籍を収集します。
収集したら、先述の見本を参考に作成します。
以上、相続関係説明図とは何か、法定相続情報一覧図との違いや作り方について説明しました。最後にこの記事のポイントをまとめます。
いい相続ではお近くの相続手続きの専門家との無料相談をご案内することが可能です。お困りのことがありましたら、お気軽にご相談ください。
▼実際に「いい相続」を利用して、行政書士に相続手続きを依頼した方のインタビューはこちら
ご相談される方のお住いの地域、遠く離れたご実家の近くなど、ご希望に応じてお選びください。
掲載している相談事例は、「いい相続」で過去にお受けしたご相談内容をもとに、個人が特定されないよう匿名化・一部編集したうえで要約したものです。実際に必要な手続きや相談先は、お客様の状況により異なるため、詳しくは専門家や相談窓口へご確認ください。
相談者は兄の相続で預貯金約4600万円と生命保険約400万円を受け継ぎ、総額5000万円を超える遺産を抱えていました。遺言書はなく、相続人は相談者お一人でした。既に生命保険と口座の解約手続きは完了していましたが、相続税の基礎控除を超えているため、申告が必要かどうか判断に迷っていました。いい相続では、税理士の無料相談を通じて、相続税申告の手順や必要書類の確認をし、次に進むべき手続きを整理するようご案内しました。
杉原様は、先日ご主人を亡くされ、初めての相続手続きに直面していました。故人の遺言書がないため、妻と2人の子供の3名で相続を進める必要がありました。不動産の名義変更や銀行口座の手続きが必要であることは理解しているものの、どこから手をつけるべきか分からず不安を感じていました。また、過去に司法書士に相談した経験があるものの、今回は比較検討する余地も考えているようでした。
いい相続では、まず必要な手続きを整理し、どの順番で進めるかをご案内しました。特に、遺産分割協議書の作成や不動産名義変更の手続きについては、行政書士の無料相談を通じて確認するようお勧めしました。これにより、手続きの手順や必要書類について明確にし、スムーズに進められるようサポートしました。
相談者は、配偶者の意識が戻らない状況で、死亡危急時遺言を作成する必要に迫られていました。大和証券に4000万円の資産とマンションの共有名義があり、法的な手続きを急ぐ必要があると感じていましたが、本人が口頭で遺言を残す余裕がないため、どのように進めるべきか不安を抱えていました。
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ご相談者は、母親が他界したため、相続手続きを進める必要がありました。相続人は複数で、遺産には不動産と銀行預金が含まれています。過去に父親の相続手続きで不動産屋に遺産分割協議書を作成してもらった経験があるものの、今回は手続きが進まず、特に不動産の名義変更と遺産分割協議書の作成に不安を感じていました。遺言書はなく、親族間の話し合いは問題なく進む見込みです。
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相談者は、10年前に亡くなった父親名義の自宅と田畑の相続手続きを進めたいと考えていました。しかし、以前依頼した近隣の行政書士が対応に遅れ、その後も進捗が見られないため、依頼をキャンセルし、新たな依頼先を探していました。相続人は相談者を含む複数の子どもで、遺産分割協議には問題がない状況でした。
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相談者は亡くなった父親の相続手続きを進める中で、相続財産が基礎控除を超えることが予想され、相続税の申告が必要になることを心配されていました。また、複数の不動産を所有しているため、その名義変更の手続きの順序や必要書類についても不安を抱えていました。相談者と妹が相続人として話し合いを進める予定ですが、具体的に何から始めれば良いのか分からず戸惑っていました。
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相談者は父親の相続で、不動産や預金、証券、生命保険などの財産があるものの、相続税の申告が必要か判断に迷っていました。遺言書はなく、相続人は母親と長女で、話し合いは問題なく進められる状況でした。試算した結果、相続財産が4000万円を超えるため、税理士との面談を希望されていました。
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相談者の母親が亡くなり、相続手続きが必要となりました。相続財産には不動産や預貯金が含まれ、基礎控除を超える見込みであるため、相続税の申告が必要です。相談者は準確定申告を自力で進めていますが、相続税申告に関しては費用を抑えたいと考えています。既に1社から見積もりを取ったものの、遠方の事務所で費用も高額だったため、近場での相談を希望していました。
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相談者は、お父様の相続に伴い借地上の建物の名義変更を進める必要がありました。相続人は相談者とお姉様で、遺言書はなく、相続税の心配はありませんでしたが、相談者は相続手続きに初めて臨むため、どの書類を準備すべきか戸惑っていました。また、建物の名義変更以外に特に心配事はありませんでしたが、手続きを円滑に進めるために専門家の助けを求めていました。
いい相続では、まずは行政書士の先生と面談を調整し、名義変更に必要な書類や手続きの流れを相談できるよう案内しました。事務所での無料相談を活用し、手続きの全体像を把握した上で、次に進むべきステップを整理することをお勧めしました。
相談者は、姉とともに父親の相続手続きに取り組んでいました。父親の遺言書はなく、相続財産は不動産のみという状況です。以前、母親の相続時に利用した司法書士がいたものの、今回はオンラインで手続きが完結する安価な事務所を希望していました。特に、通う必要がなく、郵送で手続きを進められる点を重視していました。
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相談者は母親が亡くなったことに伴い、相続手続きを進める必要があるが、何から手をつけて良いかわからず困っていた。特に不動産の名義変更と戸籍収集が手間取っており、これらに関する手続きが初めてで不安を感じていた。相談者は葬儀社が紹介する士業と比較検討する中で、丁寧に対応してくれる専門家を求めていた。
いい相続では、相談者の不安を解消するために、相続手続き全体の流れを整理し、特に不動産名義変更と戸籍収集の手続きを詳しく説明した。行政書士によるサポートが有効であることを伝え、具体的な手続きの進め方を案内し、無料相談を通じて次のステップを確認できるよう支援した。
相談者の父親に法務局から未登記の農地に関する封書が届き、名義変更手続きを求められました。この農地を所有したいとのことですが、書類には詳細が記載されておらず、どのように手続きを進めるべきか分からず困っていました。特に農地が未登記のままであることが問題となっていました。
いい相続では、未登記の農地に関する名義変更手続きを整理し、まずは行政書士による無料相談をご案内しました。まずは法務局からの書類を確認し、具体的な手続き内容と必要書類を整理することをお勧めし、ご自宅での相談を調整しました。
相談者は、父親が亡くなった後の相続手続きを進める中で、何から手をつけてよいかわからず困っていました。父親名義の不動産が2件と銀行預金が遺産として残されており、相続人は相談者自身と母、姉です。遺言書はなく、手続きを進めるうえでの不安は特にないものの、具体的な戸籍収集や遺産分割協議書の作成、名義変更の手続きが必要でした。
いい相続では、まず相続手続きの流れを整理し、相談者にとって何が最優先かを明確にしました。そのうえで、戸籍収集や遺産分割協議書の作成、不動産の名義変更についてまずは行政書士との対面相談をご案内しました。無料相談を通じて、必要書類や次のステップを確認し、安心して進められるようサポートしました。
相談者の方は、最近配偶者を亡くされ、不動産名義変更の手続きを進める必要がありました。相続人は相談者と子供2人で、遺産分割協議は既に完了していましたが、初めての士業相談に対する不安と無料相談の信頼性について心配されていました。相談者は自ら手続きを進める意思はなく、専門家への依頼を検討していました。
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相談者は、故人の相続財産として不動産と金融資産を合わせて1億円ほどを想定しており、相続税の申告が必要かどうか判断に迷っていました。相続登記や戸籍収集は司法書士に依頼済みで、相続人間の協議も問題なく進んでいる状況です。しかし、具体的な相続税額の算出と申告期限に不安を抱えていました。
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相談者はご主人の相続で不動産名義を息子さんに変更したいと考えており、すでに戸籍と印鑑証明書の取得を済ませていました。しかし、過去に依頼した司法書士との連絡が取れず、手続きが進まずに困っていました。相続人は配偶者と複数の子供で、遺産分割協議の必要性に気づいていない様子でした。
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相談者は父親の相続手続きを進めるにあたり、戸籍収集や遺産分割協議書の作成、不動産の名義変更など、何から手をつけるべきかわからず困っていました。相続人は母親と相談者を含む複数の子供で、遺言書は残されていませんでした。相続財産は不動産と銀行預金、生命保険で、基礎控除の範囲内に収まる見込みでしたが、手続きの進め方に不安を感じていました。
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相談者は母親の相続において、実家が空き家となっており、弟が売却を望んでいないため、相続の方向性に悩んでいました。相続財産には不動産と3千万円台の預金、投資信託が含まれており、相続税申告が必要かどうかも不明確で不安を抱えていました。さらに、相続人は兄弟であり、遺言書がない状態でした。
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相談者は、お母様の相続を受けた際に、弟様と2人で不動産の名義変更を進める状況でした。香川県にある不動産を相続するため、相談者は東京在住ながらも現地で手続きを進める必要がありました。話し合いは問題なくできるものの、不動産の名義変更手続きに関しては初めての経験であり、どのように進めるべきか分からず悩んでいました。
いい相続では、このようなケースに対し、行政書士を通じて遺産分割協議書作成と名義変更の手続きについて整理することをお勧めしました。無料相談を通じて、必要な手続きや書類について詳しくご案内し、今後の手続きがスムーズに進むようサポートいたしました。
相談者は、姉が亡くなったことに伴い、相続手続きを進める必要がありました。遺言書がない状態で、預貯金の解約手続きをどのように進めればよいのか分からず、初めての相続手続きに不安を抱えていました。相続人は相談者を含め複数で、複数の姪とのコミュニケーションは円滑に行える状況でしたが、具体的な手続きに関する知識が不足しているため、専門家の支援を求めていました。
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