#相続Q&A

遺産分割 2026年7月13日

親の世話をみているので他の兄弟より多くの相続をもらえますか？

質問者：Y.H 兄弟の間で実家との関わり方、介護の面などで差がついてしまうことはよくあります。しかし基本的に相続分というのは親に対する貢献度により変わってくるものではありません。 ▶親の介護の実態｜家族間でトラブルになりやすい内容と今からできるトラブル回避法子供の間での相続分は基本的に平等遺言書で被相続人（亡くなった人）が別段の定めをして……
相続税申告 2026年7月13日

相続税を申告の際に税務調査があると聞きましたが、どんな調査をされるのでしょうか？

質問者：S.N 相続税の税務調査は他の税務申告と比べても件数が多いものですが、さまざまな視点から調査をされ、高い確率で申告漏れを指摘されます。相続税の税務調査相続税の税務調査はどのくらいの頻度で行われるか相続税については、大体相続税の申告４、５件に対し1件程度の割合で税務調査が行われています。そして、税務調査を受けた案件の８割程度は何らか……
遺産分割 2026年7月13日

自分だけ遺産ナシっていう遺言はあり得ますか？

質問者：R.Y 「穏便に済ませることを重視」されるのであれば、独自に遺産の調査を行い、遺産分割協議の申し入れを行います。そうでないなら「遺留分侵害額請求」をおこないます。遺言書が存在する場合に遺産分割協議はできるの？遺言書は被相続人の最終意思が示されている重要な文書ですので、被相続人の気持ちを最大限尊重し、遺言書の内容に則って相……
相続税申告 2026年7月13日

【よくある質問】1億2000万円の相続分割で相続税はいくら払うものですか？父の遺産を4人で分けたい。

亡くなった父の遺産が1億2000万円ありました。これを相続人4人で遺産分割すると相続税はいくらになりますか？相続税の計算は、単に自分がいくらもらうからこの金額というわけではなく、いくつかのステップを踏んで最終的な税額が算出されます。また被相続人に配偶者がいた場合に使える「配偶者の税額軽減」などもあります。正確な相続税額の計算は一般の方では難し……
遺言書 2026年7月13日

【よくある質問】手書きの遺言書って遺言書としての効力はある？録音した音声は遺言になる？

父が急に「遺言書を作りたいんだ」と言って直筆で遺言書を書き始めました。手書きの遺言書って有効なんでしたっけ？でも面倒らしく「録音でもいい？」って聞いてきますが良いんでしょうか？直筆の遺言書は「自筆証書遺言」と呼ばれ、形式不備など無効にならなければ遺言書として利用可能です。また民法上、正式に効力のある遺言は文書にしたものに限られるため、音声にしたものは……
遺産分割 2026年7月13日

遺品の中から出てきた土地の権利書は遺品として扱われるのですか？

質問者：K.E 妹さんが発見した権利証は、遺産分割協議で協議されなかった新たな相続財産とみなすことができるため、その部分について再度遺産分割協議を行う必要があると解釈できます。この場合の遺産分割協議がどの範囲まで成立していたか？相談者のケースでは、遺産分割協議の中で「形見分け」を行ったということですが、この形見分けの中で市場に出した際の財産……
相続税申告 2026年7月13日

【よくある質問】税理士に払う費用は事務所ごとに違うのでしょうか？

税理士に相続税の手続きをお願いしようと思っていますが、税理士に払う費用は事務所ごとに違うの？現在、税理士の報酬は自由化されており、〇円の遺産なら一律で〇〇円、というわけではなく各事務所の規定によって異なります。税理士に相続税の申告を依頼する場合の費用相場は、概ね遺産総額の0.5％から1％程度が目安です。士業の報酬は軒並み自由化されている税……
遺産分割 2026年7月13日

【よくある質問】父が亡くなる前に再婚した若い妻に、遺産の半分取られるのは納得できません。

父は亡くなる前に母と離婚して若い女と再婚しました。連れ子も一人いて、父と養子縁組したそうです。この女に父の遺産を半分取られるのがムカつきます。どうにかなりませんか？法定相続人（民法で定められた範囲の相続人）とは、被相続人（亡くなった人）との関係性を問わず単に戸籍上の身分関係に基づいて決められています。よって、相談者の場合も不本意ではありますが……
遺言書 2026年7月13日

【よくある質問】夫が亡くなってから生前の浮気が発覚、隠し子がいたら相続の権利はあるのか？

夫が亡くなってから生前浮気をしていたことが発覚し、さらに子供がいることがわかりました。この場合、その子供にも相続の権利があるのでしょうか。相談者のケースで、浮気相手との間にできた子供に相続権があるかどうかは、ご主人がその子供を認知したかどうかで結論が異なります。嫡出子と非嫡出子日本の民法では、出生する子供を大きく「嫡出子」と「非嫡出子」に……
相続税申告 2026年7月13日

ゴルフ会員権は相続税や贈与税の対象？評価方法は？売却方法は？

質問者：I.C ゴルフ会員権の評価方法は会員権の種類により区分されています。また、会員権はなかなか一般に売却することは難しいため、仲介会社に買い取ってもらうという方法があります。ゴルフ会員権は種類別の評価方法があるまず、評価額がつかないのは「プレー権のみの会員権」です。それ以外では、「取引相場のある会員権」と「取引相場のない会員権」に分……
遺言書 2026年7月13日

【よくある質問】亡くなった内縁の夫には本当の奥さんがいますが、亡くなるまでの10数年は私と暮らしていていました。彼の財産は私も相続する権利はありますか？

亡くなった内縁の夫には本当の奥さんがいますが、亡くなるまでの10数年は私と暮らしていていました。彼の財産は私も相続する権利はありますか？日本の民法では、相続権を持つ人は戸籍の上でしか判断されません。つまり、どんなに長く被相続人（亡くなった人）と一緒に過ごしていたとしても、内縁の妻に対しては遺言書で財産を残すことを意思表示していない限り相続させるこ……
相続税申告 2026年7月13日

私の両親は数年前からタイに在住していて家も買っています。もしタイの家を相続することになれば相続税の対象ですか？

質問者：S.N 海外の不動産も、所有者の在住地などの条件によっては日本の相続税、贈与税の課税対象となります。日本の相続税が課せられないケースとは？日本国籍を有する人の場合、「相続人」と「被相続人（亡くなった人）」双方が5年以上継続して日本以外の場所に居住している場合は海外に保有する財産については日本の相続税の対象とはなりません。しかし、そ……
遺産分割 2026年7月13日

葬儀の際にかかる費用は経費として相続財産からマイナスされると聞きましたが注意点はありますか？

質問者：A.S そもそも「葬儀費用」は、相続が開始した後に生じる債務ですので、相続財産に関する費用ということはできず、本来であれば遺産分割の問題とは分けて考えなくてはならないことになります。ただ、その負担者が明確に法律で定められていないことからしばしば問題が起こります。「葬儀費用」とは何？葬儀費用とは、死者を悼む儀式、そして埋葬などの行為……
遺言書 2026年7月13日

【よくある質問】私が亡くなった後に子供たちが喧嘩になりそうなので遺言でそれぞれの相続財産を決めておきたいと思います。遺言で財産を残すポイントを教えてください。

私が亡くなった後に子供たちが喧嘩になりそうなので遺言でそれぞれの相続財産を決めておきたいと思います。遺言で財産を残すポイントを教えてください。遺言書を残すことは、自分の死後、無用なトラブルを防ぐため必須です。ただ、やみくもに書けばいいというものではなく、必ず押さえておきたいポイントがあります。確実な遺言にするためには公正証書遺言で遺言書の……
相続税申告 2026年7月13日

亡き父から土地の権利はもらいましたが、現金の相続はほとんどありませんでした。相続税って現金でないといけないのですか？

質問者：S.M 相続税とは、申告期限内に全額を「金銭で」納付することが原則です。しかし現実的にはほとんど現金や預貯金の相続財産がなく、不動産など現金化しづらい財産ばかりのこともあります。そのような場合はどうすればよいのでしょうか。相続税の延納相続税は基本的に「被相続人が亡くなった翌日から10カ月以内」に現金で全額を納付しなければならないので……
遺言書 2026年7月13日

【よくある質問】父は長男の私に全額遺贈し弟には何も残しませんでした。弟は遺留分侵害額請求をして金額が確定しましたが税務上の手続きはどうしますか？

父は長男の私に全額遺贈しましたが弟には何も残しませんでした。弟は遺留分侵害額請求をして金額が確定しました。この後に税務上の手続きはどうしたらいいでしょうか？もし、相続税の申告までに遺留分侵害額請求がなされなかったとしても、遺言の内容で相続されたものとみなしていったん相続税申告、納税を行います。その後に遺留分侵害額請求が行われた場合は当事者で税額の調整……
相続税申告 2026年7月13日

【よくある質問】不動産を相続したが相続税を払う現金が足りない。どうすればいい？

土地家屋だけを相続しましたが金融資産はなかったです。そのため、相続税を払うために借金しなくてはいけませんか？相続税の納付は原則として申告期限までに、現金で行わなくてはなりませんが、中には現金を持ち合わせていない人もいます。そのような場合、延納や物納などの代替手段が考えられます。相続税の申告・納税相続財産の構成として不動産が多い場合は特に納……
遺産分割 2026年7月13日

【よくある質問】家出同然の兄が突然現れて、遺産をよこせと言ってきた。どうしたらいい？

家出同然で出て行った兄が、親が亡くなったら突然現れて遺産をよこせと言ってきました。これまで親の介護も一切せず、連絡ひとつよこさなかったのに虫が良すぎるのでは？遺産を渡さなければいけませんか？遺産を受け取れる人は生前の被相続人（亡くなった人）との人間関係には一切関係なく、民法で定められた範囲の者となっています（法定相続人）。よって、お兄さんがいくら……
遺言書 2026年7月13日

【よくある質問】遺言書で遺留分に気を付けるようにといわれました。どういうこと？

遺言書を作る際に遺留分に気を付けるようにといわれました。どの部分を注意すればよいのでしょうか？「遺留分」という概念は、これから遺言書を作ろうとする人が必ず知っておかなくてはならない概念です。遺留分とは何？「遺留分」というのは、兄弟姉妹以外の相続人に保障された「必ずこれだけは権利がある相続分」のことです。具体的には、以下のと……
相続税申告 2026年7月13日

海外生活で日本に納税していなければ相続税を払う義務はある？ない？

海外でずっと生活をしていて、主な収入も海外ですので納税は海外でしています。日本に資産は何もないので私が亡くなった後に妻や子供が相続税を払う義務はないですよね？相談者のケースで、もし被相続人（亡くなった人）も相続人もどちらも10年以上海外で暮らしており、日本に資産が一切ないのであれば日本の相続税は適用されません。この点は平成29年度税制改正により変わ……